Оценка и анализ кредитоспособности заемщика
| дипломные работы, Финансы и кредит Объем работы: 64 стр. Год сдачи: 2012 Стоимость: 50 бел рублей (1613 рф рублей, 25 долларов) Просмотров: 421 | Не подходит работа? |
Оглавление
Введение
Заключение
Заказать работу
Введение…………………………………………………………………………..5
1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика …………..8
1.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка……………………………………8
1.2 Экономическая сущность кредитоспособности заемщика и методы ее оценки……………………………………………………………………………13
1.3 Использование зарубежного опыта при анализе кредитоспособности заемщика ………………………………………………………………………..19
1.4 Статистическая оценка кредитного портфеля коммерческих банков Российской Федерации………………………………………………………….27
2. Аналитический обзор оценки кредитоспособности заемщика на примере Сбербанка России………………………………………………………………30
2.1 Сравнительный анализ кредитной политики Сбербанка России………30
2.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц…………………………..44
2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц…………………………….54
3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика в Сбербанке России……………………………………………………………….58
3.1 Предложения по совершенствованию кредитной политики банка……58
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию методики анализа кредитоспособности заемщика…………………………………………………69
Заключение………………………………………………………………………81
Список использованных источников………………………………………….85
Приложение А – Тест-анкета заемщика
Приложение Б – Критерий оценки кредитоспособности физического лица
Приложение В – Динамика просроченной задолженности банковской системы РФ по видам экономической деятельности
Приложение Г – Бухгалтерский баланс Сбербанка России
Приложение Д – Отчет о прибыли и убытках Сбербанка России
Приложение Е – Бухгалтерский баланс ООО «Интэкс»
Приложение Ж – Отчет о прибыли и убытках ООО «Интэкс»
Приложение З – Сводный анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Интэкс» за 2009-2011 гг.
Приложение И – Динамика структуры актива и пассива ООО «Интэкс»
Приложение К – Оценка платежеспособности физического лица в Сбербанке России
Приложение Л – Оценка кредитоспособности заемщика в Сбербанке России
1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика …………..8
1.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка……………………………………8
1.2 Экономическая сущность кредитоспособности заемщика и методы ее оценки……………………………………………………………………………13
1.3 Использование зарубежного опыта при анализе кредитоспособности заемщика ………………………………………………………………………..19
1.4 Статистическая оценка кредитного портфеля коммерческих банков Российской Федерации………………………………………………………….27
2. Аналитический обзор оценки кредитоспособности заемщика на примере Сбербанка России………………………………………………………………30
2.1 Сравнительный анализ кредитной политики Сбербанка России………30
2.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц…………………………..44
2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц…………………………….54
3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика в Сбербанке России……………………………………………………………….58
3.1 Предложения по совершенствованию кредитной политики банка……58
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию методики анализа кредитоспособности заемщика…………………………………………………69
Заключение………………………………………………………………………81
Список использованных источников………………………………………….85
Приложение А – Тест-анкета заемщика
Приложение Б – Критерий оценки кредитоспособности физического лица
Приложение В – Динамика просроченной задолженности банковской системы РФ по видам экономической деятельности
Приложение Г – Бухгалтерский баланс Сбербанка России
Приложение Д – Отчет о прибыли и убытках Сбербанка России
Приложение Е – Бухгалтерский баланс ООО «Интэкс»
Приложение Ж – Отчет о прибыли и убытках ООО «Интэкс»
Приложение З – Сводный анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Интэкс» за 2009-2011 гг.
Приложение И – Динамика структуры актива и пассива ООО «Интэкс»
Приложение К – Оценка платежеспособности физического лица в Сбербанке России
Приложение Л – Оценка кредитоспособности заемщика в Сбербанке России
Важным источником заемных средств предприятий в современных условиях хозяйствования становится банковский кредит. Кредитоспособность клиента в мировой практике являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. В современных экономических условиях кредитование – не только наиболее доходная активная операция банка, но и наиболее рискованная, требующая соблюдения определенных мер по снижению этого риска. Основным инструментом, позволяющим снизить кредитный риск, является оценка кредитоспособности заемщиков.
Методики, представленные в экономической литературе, а также апробированные на практике, как правило, не удовлетворяют современным требованиям комплексности, обоснованности и корректности, поэтому результаты анализа не дают полной всесторонней характеристики заемщиков. Реальная российская банковская практика свидетельствует о необходимости построения адекватной ее потребностям методики комплексной оценки кредитоспособности на основе современных, новых подходов к анализу количественных и качественных параметров заемщика. Указанные обстоятельства привели к необходимости выяснения сущности кредитоспособности заемщиков и методам ее оценки, что предопределило выбор темы дипломного исследования.
Теоретической и методологической базой исследования подходов к оценке кредитоспособности организаций послужили труды отечественных ученых, уделяющих достаточно большое внимание отдельным аспектам определения кредитоспособности заемщиков: О. И. Лаврушина, Ю.И. Коробова, В. И. Колесникова, В. М. Усоскина, М. Н. Крейниной, Г. В. Савицкой, В. Н. Едроновой, М. И. Власовой, Е. Ф. Жукова, А. Д. Шеремета, Р. С. Сайфулина, В. В. Ковалева, Е. В. Негашева и др., а также зарубежных экономистов: Ф. Форда, Дж. Ф. Синки, Питера С. Роуз, Д. Полфремана, Р. В.Колба, Р. Дж.Родригеса, Дж. Шима и др.
Методики, представленные в экономической литературе, а также апробированные на практике, как правило, не удовлетворяют современным требованиям комплексности, обоснованности и корректности, поэтому результаты анализа не дают полной всесторонней характеристики заемщиков. Реальная российская банковская практика свидетельствует о необходимости построения адекватной ее потребностям методики комплексной оценки кредитоспособности на основе современных, новых подходов к анализу количественных и качественных параметров заемщика. Указанные обстоятельства привели к необходимости выяснения сущности кредитоспособности заемщиков и методам ее оценки, что предопределило выбор темы дипломного исследования.
Теоретической и методологической базой исследования подходов к оценке кредитоспособности организаций послужили труды отечественных ученых, уделяющих достаточно большое внимание отдельным аспектам определения кредитоспособности заемщиков: О. И. Лаврушина, Ю.И. Коробова, В. И. Колесникова, В. М. Усоскина, М. Н. Крейниной, Г. В. Савицкой, В. Н. Едроновой, М. И. Власовой, Е. Ф. Жукова, А. Д. Шеремета, Р. С. Сайфулина, В. В. Ковалева, Е. В. Негашева и др., а также зарубежных экономистов: Ф. Форда, Дж. Ф. Синки, Питера С. Роуз, Д. Полфремана, Р. В.Колба, Р. Дж.Родригеса, Дж. Шима и др.
Кредитная политика – это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений/
Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита.
Основная цель изучения кредитоспособности – определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую сумму в соответствии с условиями договора о выдаче ссуды.
При оценке кредитоспособности заемщика учитываются: правомочность, которую юридическое лицо получает только с момента государственной регистрации его устава в исполнительных органах власти, финансовая стабильность, платежеспособность и другие показатели.
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.).
На клиентский кредитный портфель приходится значительный удельный вес в активах банка, доля которого за анализируемый период снизилась на 11,8 процентных пункта, но в абсолютном выражении наблюдается увеличение, которое составило 411505 млн. р. Темп прироста при этом составил 8,1 процентных пункта.
Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения юридическим лицам ― 83,7 %. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 01.01.2011 г., составила 4872178 млн. р., т.е. увеличение задолженности юридических лиц за анализируемый период составило 852873 млн. р.
Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита.
Основная цель изучения кредитоспособности – определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую сумму в соответствии с условиями договора о выдаче ссуды.
При оценке кредитоспособности заемщика учитываются: правомочность, которую юридическое лицо получает только с момента государственной регистрации его устава в исполнительных органах власти, финансовая стабильность, платежеспособность и другие показатели.
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.).
На клиентский кредитный портфель приходится значительный удельный вес в активах банка, доля которого за анализируемый период снизилась на 11,8 процентных пункта, но в абсолютном выражении наблюдается увеличение, которое составило 411505 млн. р. Темп прироста при этом составил 8,1 процентных пункта.
Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения юридическим лицам ― 83,7 %. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 01.01.2011 г., составила 4872178 млн. р., т.е. увеличение задолженности юридических лиц за анализируемый период составило 852873 млн. р.
После офорления заказа Вам будут доступны содержание, введение, список литературы*
*- если автор дал согласие и выложил это описание.