Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков в Республике Беларусь

ВВЕДЕНИЕ

Банковская ликвидность и платежеспособность играет жизненно важную роль как в деятельности самих банков, так и в финансовой системе страны. Ежедневная работа по поддержанию достаточного уровня ликвидности является непременным условием самосохранения и выживания банка. Без ликвидности банк не может выполнять свои функции и проводить операции по обслуживанию клиентов, поэтому решение проблем ликвидности должно иметь наивысший приоритет в работе руководства банка. Фактически банковская деятельность основана на доверии, и если подрывается доверие к банку, то все остальное разрушается очень быстро.
В международной банковской практике под ликвидностью банка понимают его способность быстро и в полном объеме удовлетворять неотложные потребности в денежных средствах. Наибольший спрос на ликвидные средства возникает у банков по двум основным причинам: из-за снятия клиентами средств со своих счетов в связи с поступлением кредитных заявок, которые банк решает удовлетворить. Потребность в денежных средствах повышается также в случае наступления сроков погашения задолженности по займам банка, сроков платежей в бюджет или выплаты дивидендов акционерам. Следовательно, проблемы ликвидности могут возникнуть как при совершении пассивных операций банка (снятие средств с клиентских счетов, погашения задолженности банка и т.д.), так и в результате проведения активных операций (выдача или пролонгация кредитов), если решение о размещении средств принимается раньше, чем найдены соответствующие источники финансирования.
Ликвидность тесно связана, а иногда и смешивается с понятием платежеспособности, которое толкуется как способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам. Ликвидность банка в значительной мере определяет его платежеспособность, которая зависит и от ряда других факторов, таких как размер капитала, специализация и диверсификация банковских услуг, общий уровень рискованности деятельности, соотношение собственных и привлеченных...

1.1 Сущность ликвидности банка

Специфика функционирования банков как финансовых посредников заключается в том, что для осуществления активных операций ими широко используются привлеченные ресурсы. В этой связи особое значение приобретает способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, то есть банковская ликвидность.
Ликвидность является одной из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, определяющей во многом его надежность. От ликвидности отдельных коммерческих банков в значительной степени зависит стабильность денежно-кредитной системы в целом. Нарушение ликвидности и банкротство одного из банков могут повлечь за собой потерю ликвидности и неплатежеспособность других банков и клиентов. Этим объясняется важность регулирования деятельности коммерческих банков в области ликвидности со стороны центральных банков [10, c.167].
Понятие банковской ликвидности включает в себя ликвидность баланса банка, ликвидность банка, ликвидность банковской системы.
Баланс банка ликвиден, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.
Ликвидность банка является более широким понятием и проявляется в своевременном выполнении банком своих договорных обязательств, причем не только за счет абсолютно ликвидных активов, находящихся в денежной форме (средства в кассе банка и на его корреспондентских счетах, в центральном банке и в других коммерческих банках), но и путем реализации иных активов (например, государственных ценных бумаг, которые можно перевести в денежную форму), а также с помощью займов на межбанковском рынке.
Одним из важнейших условий ликвидности банка является ликвидность его баланса.
Наиболее широким понятием является ликвидность банковской системы. Она характеризует способность всей банковской системы страны своевременно и бесперебойно выполнять договорные обязательства и обеспечивать запланированные объемы...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основе проведенного исследования можно сделать ряд выводов:
Проблемы с платежеспособностью возникали уже более ста лет тому назад, во времена, когда государство являлось монополистом в банковском деле. Причиной этому были в основном несоблюдение сроков привлечения и размещения ресурсов, а также выдача крупных кредитов одному заемщику, что в конечном счете приводило к нарушению ликвидности баланса с вытекающим отсюда последствием. В трудах отдельных русских экономистов того времени внимание обращалось на необходимость постоянного соблюдения ликвидности банков, указывались способы достижения этой цели.
Поэтому современное государство с рыночной экономикой, используя различные денежно-кредитные инструменты, может влиять практически на все параметры общественного производства. Характерным для современного банковского дела является также то, что постоянно совершенствуется не только “традиционный” денежно-кредитный инструментарий, но все время возникают новые формы и методы банковского воздействия на экономическую жизнь общества. Все они направлены в явном или неявном виде на поддержание экономического равновесия. Впрочем, на это должны быть сориентированы и другие экономические регуляторы. Игнорирование этого обстоятельства приводило и приводит к самым тяжелым последствиям для экономики государств с любым общественным устройством. Это относится, например, к феномену избыточной денежной массы, к долговременной директивной фиксации валютного курса национальной денежной единицы, а также другим попыткам силового регулирования денежно-кредитной сферы. В то же время научно обоснованное регулирование денежного обращения Центральным банком может быть направлена на любой из элементов денежного рынка: объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса и т.д.
На ликвидность и платежеспособность банковского баланса оказывают влияние множество факторов, среди которых можно выделить следующие:
- соотношение сроков привлечения ресурсов и...