Развитие финансовых отношений предприятий со страховыми организациями

ВВЕДЕНИЕ
Особенностью страхования как системы взаимоотношений между субъектами экономических отношений является построением отношений страхователей и страховщиков, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств. Целью формирования данных фондов является как «подушка безопасности» при возможных рисках и кризисах организации. Учитывая мировой опыт и тенденции развития рыночного воспроизводства в промышленно развитых странах, рынок страховых услуг следует рассматривать в качестве мощного фактора положительного воздействия на экономику. Такой подход определяется следующими обстоятельствами. Во-первых, сущностными характеристиками самого процесса страхования, являющегося важным элементом экономической среды и обеспечивающего непрерывность, финансово-хозяйственную сбалансированность предпринимательской деятельности. Во-вторых, социальной стороной страховых процессов, являющихся гарантом от крупных социальных потрясений и оказывающих влияние на повышение уровня жизни населения. В-третьих, именно страхование, в его развитых формах, повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличения национального богатства, что особенно актуально для российской экономики. Взаимоотношения страховых организаций и банков основываются на общности их интересов при осуществлении своей деятельности.

1.1. Сущность и функции страхования
Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.
Различают личное, имущественное страхование и страхование ответственности. По форме проведения может быть акционерное, взаимное и государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское страхование.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях страховой рынок остается одним из немногих механизмов, который способен оказать существенное влияние на стабилизацию социально-экономического положения, создать предпосылки для экономического подъема путем привлечения средств в экономику страны, обеспечения надежной страховой защиты. Основные направления развития финансовых отношений между предприятиями и страховыми организациями можно определить через использование экономического потенциала страхования на микро- и макроуровнях при создании необходимых условий.
Повышение роли страховых возмещений, поступающих из страховых фондов, в структуре финансовых ресурсов предприятий, формируемых в порядке перераспределения при наступлении рисковых событий, уменьшение значения бюджетных финансовых источников - безальтернативный процесс. Предприятие должно уметь ориентироваться на рынке страховых услуг, самостоятельно оценивая необходимость и целесообразность проведения тех или иных видов страхования.
В результате исследования определен алгоритм принятия решений в области организации страховой защиты имущественных интересов предприятий:
• Прибегая к услугам страховых организаций, необходимо в первую очередь определить объект страхования - те виды предпринимательских рисков, по которым предприятие намерено обеспечить внешнюю страховую защиту.
• Необходимо, используя накопленные статистические данные предприятия (отрасли) оценить частоту появления источника риска. На основе этой информации составляется перечень наиболее вероятных страховых случаев.