Качество кредитного портфеля банка: критерии оценки и резервы повышения.

Деятельность банков на коммерческой основе ориентирует их на получение максимального дохода. Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования. Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать следующие: полученные проценты по кредитным операциям – основной источник доходов коммерческого банка; кредитные операции – наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлеченные, а не его собственные средства.
Кредитная деятельность банка имеет постоянный характер, поскольку в силу своей природы для эффективного функционирования банку необходимо постоянно размещать имеющиеся в его распоряжении привлеченные средства. Осуществляя кредитные операции, банк формирует свой кредитный портфель.
Эффективность кредитного портфеля – один из ключевых вопросов деятельности коммерческого банка, поскольку требует глубокого анализа кредитного портфеля, высокого профессионализма и понимания экономической сущности кредитования.
Анализ эффективности кредитного портфеля является насущной необходимостью для банка, заинтересованного в стабильности своего финансового положения. Данная проблема является вдвойне актуальной для нашей страны, которая всё ещё находится на стадии реформирования кредитной системы, в попытке обеспечить её надёжность и адекватность существующей модели регулируемой экономики.
Цель курсовой работы - разработка предложений по повышению эффективности кредитного портфеля.
Для достижения поставленной цели в курсовой работе будут решаться следующие задачи:
- дать определение понятию кредитного портфеля и классификация кредитных операций банка;
- проанализировать состав и структуру кредитных вложений банка в динамике;
- разработать предложения по повышению эффективности кредитного портфеля....

Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности. Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества кредитного портфеля в целом; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
Исходя из проведенного исследования, можно сказать, что в ОАО «АСБ Беларусбанк» порядок выдачи кредитов физическим лицам, погашения и уплаты процентов строго регламентирован и включает ряд последовательных этапов: консультирование обратившегося за кредитом, подготовка документов, проверка правильности и полноты представленных документов, принятие решения о...