Банковские проценты, их сущность и виды.

Ключевая экономическая и общественная функция коммерческих банков заключается в финансовом посредничестве, смысл которого видится в перемещении денежных потоков от неких субъектов, которые имеют излишек денежных средств, к нуждающимся в них субъектам. За выполнение данной функции банки имеют доход в форме процента, который дает им возможность развиваться. При этом необходимо отметить, что эффективность посредничества в основном предопределяется возможностями размещения имеющихся ресурсов по ставкам, которые выше ставок заимствования. В связи с этим огромное значение для улучшения практики банковского бизнеса в условиях рыночной системы имеет рассмотрение вопросов эффективного формирования процентной политики банков страны. Банковский процент неизменно присутствует в комплексной системе регулирования экономической системы на макро- и микроуровнях. В механизме влияния на экономику он превосходит все иные инструменты по уровню своей доступности и простоты.
В научных трудах по банковскому делу не уделялось достаточного внимания проблемам разработки методологических и практических основ создания и практической реализации эффективной процентной политики, в связи с этим тема курсовой работы является важной и актуальной.
Таким образом, из вышесказанного вытекает, что выбранная тема курсовой работы весьма актуальна.
Объект исследования – банковские проценты.
Предмет исследования – процентная политика банков в Республике Беларусь.
Цель работы – охарактеризовать теоретические основы сущности и видов банковских процентов, а также провести анализ основных тенденций процентной политики в Беларуси.
В соответствии с поставленной целью целесообразно выделить следующие основные задачи:
- определить понятие и виды банковского процента;
- раскрыть сущность и особенности процентной политики банков;
- проанализировать тенденции и динамику процентов по депозитам и кредитам в Беларуси;
- определить ключевые факторы, влияющие на проценты банков в Беларуси;
- предложить...

Итак, на основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Процент – это часть прибыли, выплачиваемую заемщиком кредитору за ссуженный денежный капитал. Процент выполняет такие функции, как перераспределительную, регулирующую, сохранения ссудного фонда. На размер процента влияют как внешние факторы, так и внутренние. По содержанию выделяют депозитный, учетный, ссудный процент, по методу установления процентных ставок – плавающий, базисный, фиксированный, дисконтный. Современные теории о формировании процентной ставки базируются на четырех классических теориях процента, которые были сформулированы И. Фишером, Дж.М. Кейнсом, К. Векселем, Д. Хиксом. Процентная политика банка — это оперативное управление и тактика в области регулирования пассивных и активных процентных ставок с целью обеспечения ликвидности, надежности, прибыльности и развития разнообразных операций банка. Процентная политика характеризуется своей сферой использования – регулированием процентных ставок. В связи с этим её основным элементом выступает ссудный процент. Ссудным процентом является плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Выделяют такие виды ссудного процента, как коммерческий, банковский, по госкредиту, по лизингу, потребительский и другие. С точки зрения содержания банковский процент включает три вида ставок: базисные (базовые), депозитные и кредитные.
Выполненный анализ тенденций развития процентных ставок по кредитам и депозитам показывает их зависимость от экономической ситуации в стране. Среди ключевых макроэкономических факторов, оказывающих влияние на банковский процент, целесообразно выделить: размер ставки рефинансирования, уровень и динамику инфляции, конъюнктуру денежного рынка. На микроуровне ставки процентов устанавливаются под воздействием конкуренции на рынке депозитных и кредитных услуг, имеющихся взаимоотношений между клиентов и банка, основных направлений кредитной и депозитной политики банка и т. д. Высокая и нестабильная инфляция в...