Кредитный портфель банка, методика его исчисления, проблемы формирования

ВВЕДЕНИЕ

Так как экономика Республики Беларусь характеризуется финансовой неустойчивостью, то для нее характерно падением абсолютных объемов производства продукции, инфляционными процессами, распадом потребительского рынка, разрывом сложившихся хозяйственных связей и другими диспропорциями. Значит, производственная сфера товаров и услуг требует неотложных мер по обновлению материальной базы и созданию новых производств, что в свою очередь ставит банковское кредитование на одно из ведущих мест в поддержке производителя.
При оценке деятельности финансово-кредитного института оценке подлежит не только организация в целом, но и специфические банковские элементы, к которым в первую очередь относится кредитный портфель банка. Предполагается, что банки предоставляют в своих регионах необходимые кредитные средства легальному бизнесу и потребителям по обоснованным, компетентным образом установленным процентным ставкам. Действительно, предоставление кредитов является основной экономической функцией банков, осуществляемой для финансирования потребительских и инвестиционных целей предпринимательских фирм, физических лиц и государственных организаций.
У большинства коммерческих банков ссудные счета составляют не менее половины их совокупных активов и приносят около 2/3 доходов. Более того, банковские риски имеют тенденцию концентрироваться в кредитном портфеле. Если у банка появляются финансовые трудности, то они обычно возникают из-за кредитов, которые невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами, проведение неправильной кредитной политики или непредвиденного экономического спада. Поэтому, когда в банке появляются контролеры, они производят тщательную проверку банковского кредитного портфеля.
Для банковской организации формирование кредитного портфеля и управление его качественными и количественными характеристиками является одним из предопределяющих факторов деятельности, поскольку этот процесс...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное в курсовой работе исследование позволило сделать следующие выводы.
В экономической литературе отсутствует единый подход к трактовке понятия "кредитный портфель". За основу в данной работе принята точка зрения, согласно которой кредитный портфель рассматривается как совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату.
Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка. В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.
В целом качество кредитного портфеля ОАО «Международный резервный банк» является удовлетворительным. Несмотря на то, что рассчитанные коэффициенты не превышают критических значений, банку необходимо принять меры по повышению качества кредитного портфеля.
При оценке качества и структуры кредитного портфеля коммерческого банка была выявлена основная причина ухудшения качества кредитного портфеля - увеличение абсолютной и относительной величины проблемной задолженности и, как следствие, снижение доходности по причине необходимости увеличения размера создаваемого резерва. Причиной данного ухудшения стали следующие недостатки организации процесса формирования кредитного портфеля и системы управления им:
Поэтому для банка с точки зрения улучшения качества кредитного портфеля основными рекомендациями являются:
Отслеживание потенциально несостоятельных кредитополучателей на стадии предварительного...