Анализ управления ликвидностью и доходностью коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ
Банки - необходимый финансовый институт на данном этапе развития. Они помогают сделать процесс производства непрерывным, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег.
Проблема банковской ликвидности в настоящее время одна из актуальнейших, поскольку от нее зависит финансовое состояние банковской системы и всей страны в целом.
Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.
Ресурсы для кредитования и инвестирования в промышленность у банков имеются, но они невостребованы, так как процентные ставки, которые могут предложить банки, слишком велики для предприятий. Причины очевидны. Величина процентных ставок привлечения ограничена снизу индексом инфляции и в большинстве случаев не обеспечивает простой сохранности покупательной способности средств, размещенных на срочных вкладах в большинстве банков. Избыток капиталов, работающих в банковском секторе (по сравнению с тем количеством средств, которые имеются в стагнирующей экономике), заставляет банки искать пути для простого выживания. Простейший путь решения проблемы - поддержание приемлемой маржи (разницы между ставками размещения и привлечения). Но банки не могут в индивидуальном порядке, произвольно изменять ставки привлечения и размещения, их определяет рынок. В результате - многие банки становятся нерентабельными и не только не способствуют развитию промышленности, но, как любое нерентабельное предприятие,...

Заключение
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Проанализировав деятельность банка, можно сказать, что основную часть в пассиве баланса занимает капитал около 23%, и 77% обязательства
Динамика роста положительная каждый год на рост составляет около 50%.
Динамика валюты баланса в 2009 по сравнению с 2007 г. возросла на 135432 млн.руб. (219688,0 -84 255,3) или на 160 (219688,0/84 255,3*100-100), а по сравнению с 2008 г. возросла на 89363 млн.руб. (219688,0 -130324,2) или на 68 % (219688,0/130324,2*100-100). Данная тенденция роста положительно характеризует финансовое состояние банка.
Главной стратегической целью Банка на 2012 год является повышение его рыночной доли по активам до 9%. В этой связи в этот период Банк намерен активно усиливать свои позиции на всех ключевых для Банка сегментах рынка. Приоритетными для Банка являются такие направления бизнеса, как розничное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса (МСБ), продажи кредитных и платежных карточек, и привлечение депозитов физических лиц.
Нами был разработан ряд мер по совершенствованию банковской деятельности по увеличению доходности, среди которых привлечение денежных средств населения.